卢森堡公司注册服务详细介绍

卢森堡公司注册服务详细介绍

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服务概览

卢森堡（Luxembourg）是全球著名的金融和商业中心之一，以其优越的地理位置、稳定的政治环境、灵活的法律体系和优惠的税务政策吸引了全球投资者。作为欧盟创始成员国，卢森堡公司注册为企业提供了进入欧盟和国际市场的绝佳通道。常见的公司形式包括私人有限责任公司（SARL）和公共有限责任公司（SA），适合从事金融服务、基金管理、跨国贸易和知识产权管理等业务，以下资料由仁港永胜唐生讲解。

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服务内容、法律要求及注意事项

1. 服务内容：

   • 公司名称核准及注册；
   • 起草公司章程及其他法定文件；
   • 提供注册地址及公司秘书服务；
   • 协助开设银行账户；
   • 办理增值税号（VAT）和税务登记；
   • 提供年度财务审计、税务申报及合规支持。

2. 法律要求：

   • 公司需遵守《卢森堡公司法》（Law of 10 August 1915 on Commercial Companies）；
   • 至少需有1名股东和1名董事；
   • 公司需提供卢森堡本地注册地址；
   • 按法律要求提交年度财务报表和税务申报。

3. 注意事项：

   • 某些行业（如金融服务、基金管理）需额外申请许可证；
   • 公司需遵守欧盟反洗钱（AML）和反恐融资（CFT）法规；
   • 注册公司需提供KYC（了解客户）文件，确保合法性和合规性。

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法律依据

1. 《卢森堡公司法》（Law of 10 August 1915 on Commercial Companies）：提供公司注册、运营和解散的法律框架；
2. 《税务法》（Taxation Act）：规定公司税务合规要求；
3. 欧盟法规：适用于跨国贸易和金融服务的监管要求。

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公司注册类型

1. 私人有限责任公司（Société à Responsabilité Limitée, SARL）：

   • 最常见的公司形式；
   • 股东责任以其出资额为限；
   • 适合中小型企业、跨国贸易和资产保护。

2. 公共有限责任公司（Société Anonyme, SA）：

   • 适用于计划公开募资或大型国际业务的公司；
   • 股东人数不限，信息公开程度较高。

3. 简化私人有限公司（Société à Responsabilité Limitée Simplifiée, SARL-S）：

   • 针对创业者的小型企业；
   • 注册资本要求较低（1欧元起）。

4. 分公司（Branch Office）：

   • 外国公司的延伸机构；
   • 无独立法人地位，由母公司承担责任。

5. 控股公司（Holding Company）：

   • 专注于资产和股权管理；
   • 可享受税务优惠。

6. 基金会（Foundation）：

   • 适用于慈善活动或家族财富管理。

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公司注册条件

1. 股东要求：

   • SARL需至少1名股东，可为自然人或法人；
   • 股东国籍不限。

2. 董事要求：

   • 至少1名董事，可为自然人或法人；
   • 无需为卢森堡居民。

3. 注册地址：

   • 公司需提供卢森堡本地注册地址；
   • 可通过代理机构提供虚拟地址服务。

4. 注册资本：

   • SARL的最低注册资本为12,000欧元；
   • SARL-S的最低注册资本为1欧元。

5. 公司秘书：

• 非强制性，但建议聘请公司秘书以协助合规管理。

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公司注册流程

1. 公司名称核准：

   • 向卢森堡商业注册处（Registre de Commerce et des Sociétés, RCS）提交公司名称申请；
   • 确保名称唯一且符合法律要求，审核需1个工作日。

2. 起草公司章程：

   • 根据《公司法》起草公司章程，包含股东、董事及资本结构等内容。

3. 资本存入银行：

   • 将注册资本存入卢森堡银行账户；
   • 银行出具存款证明。

4. 公证文件：

   • 公司章程需由卢森堡公证人（Notary）公证。

5. 提交注册申请：

   • 向商业注册处提交注册文件；
   • 审核时间为5-7个工作日。

6. 税务登记及增值税号（VAT）申请：

   • 向税务部门申请增值税号和企业税号。

7. 许可证申请（如适用）：

   • 某些行业（如金融、保险）需申请特别经营许可证。

8. 公司注册完成：

   • 注册成功后，获取公司注册证明及税务文件。

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公司注册资本

1. 最低注册资本：

   • SARL：12,000欧元；
   • SARL-S：1欧元；
   • SA：30,000欧元。

2. 资本实缴：

   • 注册资本需在银行账户中存入并提供证明。

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公司年审

1. 年审内容：

   • 更新公司股东、董事及注册地址信息；
   • 提交年度财务报表及税务申报；
   • 缴纳年审费用。

2. 年审时间：

   • 每年需在财务年度结束后的6个月内完成年审。

3. 罚款说明：

   • 未按时完成年审可能导致罚款或公司注销。

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公司做账与税务

1. 税务政策：
   • 公司所得税：卢森堡适用标准税率为24.94%（包括地方附加税）；
   • 增值税（VAT）：标准税率为17%，是欧盟最低税率之一；
   • 股息分配适用预扣税，税率为15%（可根据双重税收协定降低）。
2. 财务记录要求：
   • 所有公司需保留完整的财务记录；
   • 收入达到一定规模的公司需提交经审计的财务报告。
3. 税务优惠：
   • 控股公司和知识产权管理公司可享受税务减免。

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公司银行开户

1. 开户所需材料：
   • 公司章程；
   • 股东和董事身份证明；
   • 注册地址证明；
   • 公司注册证明。
2. 推荐银行：
   • 本地银行如BGL BNP Paribas、ING Luxembourg；
   • 国际银行如汇丰银行（HSBC）。
3. 开户周期：
   • 通常需2-4周完成银行开户流程。

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注册公司注意问题

1. 确保公司名称符合命名规则；
2. 根据业务性质申请增值税号和其他许可证；
3. 确保公司符合欧盟的反洗钱法规和税务透明性要求。

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注册公司所需材料

1. 公司名称及备选名称；
2. 股东及董事的护照复印件及地址证明；
3. 公司章程；
4. 注册资本存款证明。

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注册公司政府费用

1. 公司注册费用：约500-1,000欧元；
2. 年审费用：约300-800欧元。

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注册优势及好处

1. 税务优惠：控股公司和基金管理公司可享特殊税务优惠；
2. 欧盟市场准入：卢森堡公司可直接进入欧盟单一市场；
3. 金融中心优势：卢森堡是全球知名的金融和基金管理中心；
4. 法律稳定性：作为欧盟成员国，法律体系透明且稳定；
5. 知识产权保护：知识产权管理公司可享税务减免。

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服务费用

1. 公司注册服务费：约2,000-5,000欧元；
2. 银行开户服务费：约1,000-2,000欧元；
3. 年度维护服务费：约2,000-4,000欧元。

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有效期

• 公司注册证书长期有效，但需按年完成年审和税务申报。

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年费

• 包括政府费用、注册地址服务费及会计服务费用。

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后续维护

1. 按年完成公司年审及财务报表提交；
2. 确保按时缴纳企业所得税；
3. 根据业务需求申请或更新行业许可证。

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所需时间

1. 公司注册：约7-10个工作日；
2. 银行开户：约2-4周；
3. 完整流程：约4-6周。

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注意事项

1. 确保注册信息合规，并按要求提交KYC文件；
2. 某些业务需申请行业许可证；
3. 公司需遵守欧盟和卢森堡的税务和反洗钱法规。

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常见问题

1. 是否可以远程注册公司？
   • 是的，通过授权代理和公证文件可完成远程注册。
2. 是否需要本地居民董事？
   • 不需要，但需提供卢森堡本地注册地址。
3. 注册资本是否需要实缴？
   • 注册资本需实缴并存入卢森堡银行账户。

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概括提示

卢森堡以其优越的地理位置、强大的金融服务业和税务优惠政策成为全球投资者注册公司的理想目的地。通过专业机构仁港永胜完成注册和后续维护，可确保企业合法合规运营，并利用卢森堡的欧盟市场优势，拓展全球业务。